газорегуляторные пункты

Основные пути и методы противодействия отмыванию "грязных" денег в разных странах.

США

Эта страна одной из первых признала отмывания "грязных" денег уголовным преступлением. Такая дефиниция появилась в Уголовном кодексе США в результаги его дополнение законом от 27 жоишя

1986 года о борьбе с отмыванием денег.

По этому закону, преступление отмывания ирошей совершает "каждый, кто знает, что собственность, которая принимает участие в проведении финансовой операции, является доходом от противозаконной деятельности, направленной на:

§ проведение или попытку совершения финансовой операции, которая включает такие доходы с намерением оказать поддержку тем видам противозаконной деятельности, которые перечислены в законе и которые включают почти все серьезные признаки уголовной деятельности, организованной преступности и оборота наркотиков;

§ осуществления финансовой операции, которая намерена нарушение требований статей федерального Налогового кодекса;

§ сознательное осуществление трансакции с намерением скрыть частично или полностью, сути дела, места, источника, владельца или лица, контролирующего доходы от определенной противоправной деятельности;

§ осуществление финансового соглашения с неисполнением обязанности предоставления отчета о движении наличности.

Эта дефиниция расширена дополнительным распоряжением, в котором говорится, что "преступление отмывания денег совершает каждое лицо, перевозит, переводит или перемещает ценные или денежные фонды в (или из) США:

§ с намерением дальнейшего проведения противоправных действий, перечисленных в законе;

§ чтобы скрыть или замаскировать суть, место, источник, владельца или лицо, контролирует доходы от упомянутой противоправной деятельности, если она знает, что эти доходы происходят от одной из форм противоправной деятельности;

§ чтобы избежать обязанности информирования о транзакцию, если она знает, что доходы происходят от противоправной деятельности ".

Дальнейшее расширение состава преступления отмывания денег содержится в 1957-м параграфе закона. Он дает определение сознательного участия или попытки участия в денежных транзакциях, превышающих 10 000 долларов, если эти деньги получены в результате противоправной деятельности, определенной в законе. Для квалификации преступления необходимо наличие факта осознания исполнителем того, что деньги, которые отмываются, полученные противоправным путем.

Вместе с тем, для квалификации состава такого преступления необязательно наличие в нем действий, которые содержат намерении проведения незаконной деятельности или сокрытие факта нелегальной деятельности или источника нелегальных средств. Субъектом преступления отмывания ирошей может быть также лицо - посредник в торговле товарами, закупленными на деньги, которые происходят от преступной деятельности.

Таким образом, в Уголовном кодексе США очень широко толкуется дефиниция отмывания денег и в то же время определены конкретные признаки данного преступления. Объектом отмывания в нем признаются доходы, возникающие в результате осуществления различных видов преступлений, состав которых обозначен в других статьях кодекса. При этом особое значение придается доходам, которые образуются от производства, контрабанды, продажи и распространения наркотиков. В дефиниции содержится прямое указание на то, что процедура отмывания денег связана со злоупотреблением финансовыми операциями в целях маскировки величины, места, источники и владельца незаконно полученных доходов. В отличие от законодательства других государств, Уголовный кодекс США соучастием в отмывании денег называет невыполнение обязанности предоставлять отчет Службы внутренних доходов Министерства Финансов шодо операций с наличными и безналичных средств. Отмыванием денег также признана любая деятельность в финансовой среде, которая преследует цель уклонения от уплаты налогов, а также предоставление ложных данных, касающихся уплаты налогов.

Другие статьи по теме:

Введите ваше имя:

Комментарий:

Защита от спама - введите символы с картинки (регистр имеет значение):